委托貸款

　　

　　委托貸款是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由商業銀行（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。商業銀行開辦委托貸款業務，只收取手續費，不得承擔任何形式的貸款風險。

　　

　　目前，商業銀行從事委托貸款業務主要依據中國人民銀行在2000年發布的《關于商業銀行開辦委托貸款業務有關問題的通知》（銀辦發[2000]100號）的有關規定。

　　

　　為規范商業銀行委托貸款業務經營，加強委托貸款業務管理，促進委托貸款業務健康發展，銀監會于2015年初公布了《商業銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》。

　　

　　委托貸款的基本交易結構如下：

　　

　　委托租賃

　　

　　《外商投資租賃業管理辦法》和《融資租賃企業監督管理辦法》均規定了委托租賃的業務模式，但具體什么是委托租賃卻沒有表述。

　　

　　通常認為，委托租賃是指具有從事融資租賃業務資格的公司作為出租人，根據委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理的融資租賃業務。在租賃期內，租賃標的物的所有權歸委托人，出租人只收取手續費，不承擔風險。租賃期滿后，租賃標的物產權可以轉移給承租人，也可以不轉移給承租人。

　　

　　委托租賃的基本交易結構如下：

　　

　　相同之處

　　

　　1、法律立足點相同：委托租賃和委托貸款都是基于代理關系。

　　

　　2、第三方的確定相同：第三方應該是確定的，且承租人（借款人）、租金（利率）、期限等均應由委托人確定。

　　

　　3、受托人責任相同：受托人只收取手續費，不承擔風險。

　　

　　不同之處

　　

　　1、受托事項不同：委托租賃的受托事項是融資租賃，委托租賃的受托事項是發放貸款。

　　

　　2、受托人資質不同：委托租賃的受托人是從事融資租賃業務的企業，委托貸款的受托人是從事貸款業務的銀行。

　　

　　3、委托的內容不同：委托租賃委托的是設備/租賃物，委托租賃委托的是資金。

　　

　　爭鳴之處

　　

　　主要的爭議在于：（1）委托人是否可以將資金委托給融資租賃公司，（2）委托租賃中是否可以不指名特定的第三方。

　　

　　《民法通則》第63條規定，公民、法人可以通過代理人實施民事法律行為，代理人在代理權限內，以被代理人的名義實施民事法律行為，被代理人對代理人的代理行為，承擔民事責任。

　　

　　并且，《融資租賃企業監督管理辦法》和商務部辦公廳《關于加強和改善外商投資融資租賃公司審批與管理工作的通知》均明確規定，融資租賃公司不得從事吸收存款、發放貸款、受托發放貸款等活動。

　　

　　況且，如果委托人將資金委托給融資租賃公司，由融資租賃公司采購設備，則設備的所有權在融資租賃公司，融資租賃公司應承擔租賃物上的主要風險和報酬，這種交易結構已經偏離了代理的法律關系，更像是企業間借貸或委托貸款。

　　

　　因此，融資租賃公司在從事委托租賃業務時，應特別注意與企業間借貸和委托貸款劃清界限。在委托租賃中，委托的應當是設備等租賃物而不是資金，承租人應當由委托人最終確定。

　　

　　當然，這并不是說作為受托人的融資租賃公司不能夠更多的參與交易。比如，融資租賃公司可以居間介紹承租人和供應商，甚至委托人可以委托融資租賃公司采購設備。但是，融資租賃公司參與的方式和程度，不能影響委托人的最終判斷并獨立承擔責任。