融資租賃業務經營監管管理暫行辦法（征求意見稿）-政策法規-精英融資租賃培訓網-北京融銀匯通管理咨詢有限公司

融資租賃業務經營監管管理暫行辦法（征求意見稿）

編輯：admin / 發布時間：2019-11-08 / 閱讀：362

　　第一章總則

　　第一條立法目的，為規范融資租賃公司的經營行為，維護融資租賃市場秩序、保護融資租賃當事人的合法權益；引導融資租賃公司回歸本源，專注主業，促進融資租賃業健康發展，防范化解風險，根據合同法、物權法、公司發等法律法規和黨中央國務院有關文件精神，制定本辦法。

　　第二條定義本辦法所稱融資租賃公司，是指以經營融資租賃業務為主的有限責任公司或股份有限公司。

　　本辦法所稱融資租賃業務，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇，將從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人，向承租人收取租金的交易活動，租賃期間屆滿時承租人可以續租、留購或返還租賃物。

　　第三條經營原則從事融資租賃活動應當遵守法律法規，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。

　　第四條支持政策鼓勵地方政府通過風險補償、獎勵、貼息、設立產業基金等政策工具，引導融資租賃公司加大對中小微企業的支持力度，在促進裝備制造業發展、企業技術升級改造、設備進出口、商品流通方面發揮重要作用。

　　第二章業務范圍

　　第五條業務范圍融資租賃公司應當以融資租賃為主營業務，主要包括以下內容：

　　（一）融資租賃業務；

　　（二）經營租賃業務；

　　（三）與融資租賃和經營租賃業務相關的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易擔保和咨詢、接受租賃保證金；

　　（四）同業間轉讓與受讓融資租賃資產；

　　（五）固定收益類證券投資業務；

　　（六）法律法規和銀保監會規定的其他業務。

　　經營管理較好、風控能力較強、監管評價滿足一定標準的公司，經地方金融監管部門批準可以依法經營下列部分或全部業務：

　　（一）發行債券；

　　（二）資產證券化；

　　（三）境外借款；

　　（四）公開發行上市；

　　（五）與融資租賃業務有關的保理業務；

　　第六條租賃物范圍融資租賃公司開展融資租賃業務應當以權屬清晰、真實存在且具有使用價值的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設置抵押、權屬存在爭議、已被司法機關查封、扣押的財產或所有權存在瑕疵的財產作為租賃物。

　　第七條業務負面清單融資租賃公司不得有下列行為或經營下列業務：

　　（一）集資、吸收或變相吸收存款；

　　（二）發放或受托發放貸款；

　　（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金

　　（四）通過網絡借貸信息中介機構、地方各類交易場所、資產管理機構以及私募投資基金等機構融資；

　　（五）其他違法有關規定的行為。

　　第八條其他融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，應由承租人按有關規定辦理相關手續。

　　融資租賃公司經營業務過程中涉及外匯管理事項的，應對遵守國家外匯管理有關規定。

　　第三章經營規則

　　第九條公司治理融資租賃公司應當建立完善的公司治理機制、明確股東（大）會、董事會、監事（會）、高級管理層職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

　　第十條內部控制融資租賃公司應當建立健全內部控制制度；建立健全承租人信用評估制度、事后追償和處置制度以及風險預警機制，防范、控制和化解風險，保障安全文件運行。

　　第十一條風險管理融資租賃公司應當建立全面的風險管理體系，對信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險、法律風險等各類風險進行有效的識別、計量、監測和控制，同時還應當及時識別和管理與融資租賃業務相關的特定風險，建立完善風險處置和報告機制。

　　第十二條關聯交易融資租賃公司應當建立關聯交易管理制度。其關聯交易應當按照商業原則，以不優于非關聯方同類交易的條件進行。融資租賃公司在對承租人為關聯企業的交易進行表決或決策時，與該關聯交易有關聯關系的人員應當回避。

　　重大事項報告

　　單筆金額超過凈資產5%的重大關聯交易；

　　單筆金額超過經資產10%的重大債務；

　　單筆金額超過凈資產20%的或有負債；

　　超過凈資產10%的重大損失或賠償損失；#p#分頁標題#e#

　　重大待決訴訟、仲裁。

　　監管指標

　　租賃資產比重：融資租賃和其他租賃資產比重不低于總資產的60%；

　　杠桿倍數風險資產資產不得超過凈資產的10倍；風險資產按企業總資產減去現金、銀行存款、國債和委托租賃資產后的剩余資產總額確定。

　　固定收益類證券投資融資租賃公司所開展的固定收益類證券投資業務，不得超過凈資產的30%；

　　資產證券化融資租賃公司開展資產證券化業務的，應當在國務院金融管理部門批準的交易場所發行，且通過資產證券化融資余額不得超過其凈資產的2倍。

　　其他指標融資租賃公司應當建立健全集中度風險管理體系，加強對重大承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關聯方的業務比例，有效防范和分散經營風險。融資租賃公司應當遵守以下監管指標：

　　（一）單一客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的30%；

　　（二）單一集團客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的50%；

　　（三）單一客戶關聯度。融資租賃公司對一個關聯方的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的30%；

　　（四）全部關聯度。融資租賃公司對全部關聯方的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的50%；

　　（五）單一股東關聯度。對單一股東及其全部關聯方的融資余額不得超過該在融資租賃公司的出資額，且應同時滿足本辦法對單一客戶關聯度的規定。

　　融資租賃公司變更名稱和法人、異地遷址、增減注冊資本金、改變組織形式、調整股權結構等，應該事先報告地方金融監管部門，變更后的相關事項應符合下列要求：

　　（一）融資租賃公司名稱中應當標明“融資租賃”字樣；

　　（二）在注冊地應有與實際經營相適應的營業場所；

　　（三）注冊資本金應一次性實繳到位且金額不低于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

　　（四）融資租賃公司應配備具有金融、貿易、法律、會計等方面專業知識、技能和從業經驗并具有良好從業記錄的人員；

　　（五）董事、監事、高級管理人員要具備與履職相適應的興業從業年限和管理能力；

　　（六）融資租賃公司股東應當為企業法人，入股資金須為真實、合法、自有資金，不得以債務資金或委托資金等非自有資金入股；

　　融資租賃公司應在辦理公司登記手續后5個工作日內登錄“全國融資租賃企業管理信息系統”修改上述信息。

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