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融資租賃跟經營性租賃有何區別

編輯：admin / 發布時間：2017-06-27 / 閱讀：261

　　今天小編為大家說說融資租賃公司到底是個什么，融資租賃和經營租賃有什么區別？

　　融資租賃，作為一種新型融資工具，方興未艾，仿佛一夜之間變得大紅大紫。那么到底什么是融資租賃呢？與銀行貸款相比，它有什么優勢？

　　1、什么是融資租賃？

　　租賃分為經營租賃和融資租賃。

　　融資租賃是指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。

　　簡單地說，融資租賃指的是，一些企業急需資金買設備，但因為無合適抵押，無法從銀行貸款或其他渠道融資。

　　租賃公司這時出手相助，出錢將設備買下來，然后租給企業，設備相當于一種抵押。

　　企業分期將租金付給租賃公司，幾年之后，租賃公司將設備折價賣給企業。

　　融資租賃常用的兩種交易模式，一種是廠商直租，一種是售后回租。

　　融資租賃公司分為金融租賃和非金融租賃。

　　金融租賃多由銀監會批準成立，包括招銀，建銀等等。截止2016年2月，已經達到50家，僅2015年一年就成立了17家。

　　對于非金融租賃，若外資由商務部審批，若內資由商務部和稅務總局聯合審批。

　　具體說

　　第一類：金融系統的融資租賃公司由銀監會負責審批，注冊資本1億人民幣以上。

　　第二類：外商投資融資租賃公司由商務部負責審批，注冊資本1000萬美元以上，商務部已把審批權限下放到各省、直轄市的商務委。

　　第三類：內資試點融資租賃公司由商務部和國稅總局聯合審批，注冊資本1.7億人民幣以上。由各省級商務委受理后轉報商務部和國稅總局審批。

　　2、融資租賃能解決中小企業什么問題？

　　融資租賃可幫助企業購買所需設備

　　1、當企業要購置大額設備擴大生產規模的時候，資金的來源主要包括以下幾種：增加股本、自有資金、銀行信貸、融資租賃、發行債券等。

　　逐一分析這幾種融資方式，便會發現融資租賃有相當明顯的優勢，原因如下。

　　（1）要增加股本，難度較大；

　　（2）自有資金固化，容易導致企業營運資金減少；

　　（3）銀行信貸申請比較難，而且需要房產土地做抵押，或者是第三方擔保；即使申請下來也只有一年的資金使用期。

　　而當企業添置設備后，資金回收周期往往需要幾年時間，快的需要兩到三年，慢的則需要四到五年。

　　資金使用周期與回收周期不匹配。

　　（4）發行債券，中小企業一般發行集合債券，而集合債券的發行要求比較高，也需要抵押和擔保。

　　（5）融資租賃則是根據企業的要求由租賃公司買進設備，中小企業只需先付價款的20%—30%。

　　之后再分期繳付租金便可獲得設備使用權，租賃期滿，中小企業可以選擇獲得設備所有權。

　　實踐證明，融資租賃非常適合中小企業擴大生產規模融資。

　　2、此外，融資租賃還有一種獨特優勢，那就是盤活企業固定資產。

　　目前銀行一般不接受設備的抵押貸款，而融資租賃可以通過售后回租的模式，由中小企業將已有設備賣給租賃公司；

　　租賃公司支付給中小企業一筆資金，同時再將設備回租給中小企業，通過這種方式將企業的固定資產盤活，補充企業營運資金。

　　融資租賃可幫助企業多賣設備

　　設備生產企業的促銷付款方式主要有三種：一是分期付款，二是買方信貸，三是融資租賃。

　　實踐證明，融資租賃在這方面，也有其獨特優勢。為什么呢？

　　因為分期付款會帶來應收賬款的增加和賬款催收的風險，如果銷售設備的企業應收賬款很大；

　　一般是銷售方式有問題，很可能是大量使用了分期付款的方式導致；

　　買方信貸需要取得銀行的協作，銷售產品的中小企業一般很難為自己的客戶申請到買方信貸；

　　融資租賃一方面類似于分期付款，可以降低客戶購買設備的門檻；

　　另一方面它又規避了分期付款的缺點，可以使企業實現一次性回款，減少了企業的應收賬款。

　　3、融資租賃和擔保有啥不同？

　　融資租賃是一種創新的融資工具，擔保是一種增信的中介服務。

　　擔保本身是不能提供資金的，但擔保可以為多種金融工具增信，既可以為中小企業集合債券做增信，也可以為銀行信貸做增信，也可以為融資租賃做增信。

　　所以兩者一個是融資工具，一個是增信的中介服務，這就是融資租賃和擔保本質的區別。

　　來源：中小企業融資分析

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